Las principales entidades financieras españolas, las que cotizan en bolsa, según Golsdman Sachs tienen un déficit de capital de 9.000 millones de euros.
Este resultado salió de un test de estrés realizado por esta entidad considerando un escenario en la que se tenga en cuenta la valoración real de los activos en balance de los bancos, asumiendo pérdidas del:
- 50% en edificios terminados.
- 90% en el resto de inmuebles.
- 80% en participaciones en promotoras
- 100% de impago en las promociones adjudicadas
- 83% en el crédito promotor
- incremento de 5 puntos en la morosidad en las hipotecas minoristas.
Los resultados de este test de los 4 principales bancos son:
| Banco |
Escenario actual |
Escenario Goldman |
| Ratio Basilea III |
Con reforma DTA |
Ratio Basilea III |
Con reforma DTA |
| Banco Popular |
7,4% |
8,8% |
2,2% |
3,6% |
| Banco Sabadell |
4,4% |
7,0% |
5,9% |
8,5% |
| BBVA |
8,4% |
9,5% |
10,8% |
11,9% |
| Santander |
6,7% |
8,1% |
9,3% |
10,7% |
Basilea III “fully loaded”: Se mantiene el requisito mínimo de capital Tier I del 8%, + 2,5% de colchón que entrará en vigor en 2019.
Reforma DTA: Los activos fiscales diferidos o DTA, no se tendrá que restarse del capital en parte.
Si se toma un ratio 8% (Basilea III “fully loaded”), el déficit es de 9.000 millones, de los que 5.300 corresponderían a Popular, 1.900 para CaixaBank y 1.800 para Sabadell.
Si se tiene en cuenta la reforma DTA, la cifra baja hasta 4.100 millones que corresponde íntegramente al Banco Popular.
